Scheinselbständigkeit: 7 Kriterien — und wie du dich schützt.

Scheinselbständigkeit liegt vor, wenn jemand formal als Freelancer auftritt, tatsächlich aber wie ein abhängig Beschäftigter arbeitet. Für Freelancer ist das kein theoretisches Risiko — es kann zu erheblichen Nachforderungen führen. Wer im Statusfeststellungsverfahren als abhängig beschäftigt eingestuft wird, muss regelmäßig mit Beitragsnachforderungen rechnen, primär gegen den Auftraggeber. Hier sind sieben Indizien, an denen die Deutsche Rentenversicherung sich orientiert — und welche Vertragsklauseln das Risiko erhöhen können.

Was Scheinselbständigkeit eigentlich ist

Rechtlicher Anknüpfungspunkt ist § 7 SGB IV: Beschäftigung ist die nichtselbständige Arbeit, insbesondere in einem Arbeitsverhältnis. Anhaltspunkte sind regelmäßig Tätigkeit nach Weisung und Eingliederung in die Arbeitsorganisation des Weisungsgebers. In der Praxis zeigt sich die Scheinselbständigkeit an den äußeren Zeichen der Selbständigkeit — eigene Rechnung, eigene USt-ID, eigenes Gewerbe —, während die tatsächliche Arbeit der eines Arbeitnehmers entspricht. Maßgeblich ist regelmäßig die tatsächlich gelebte Praxis, nicht ausschließlich die Vertragsüberschrift.

Die Deutsche Rentenversicherung (DRV) kann das im Statusfeststellungsverfahren prüfen — also dem Verfahren nach § 7a SGB IV bei der DRV, mit dem geklärt wird, ob jemand abhängig beschäftigt oder selbständig tätig ist (der Erwerbsstatus). Sie wendet dabei einen Indizien-Katalog an — keine starre Checkliste, sondern eine Gesamtwürdigung. Je mehr Indizien für eine abhängige Beschäftigung sprechen, desto wahrscheinlicher ist eine entsprechende Einstufung im Einzelfall.

Wichtig zur Abgrenzung — hier werden zwei Schwellen oft verwechselt: Die häufig zitierte 5/6-Faustregel (also rund 83 % deines Umsatzes von einem einzigen Auftraggeber) stammt nicht aus dem TVG, sondern ist Verwaltungspraxis zu § 2 Satz 1 Nr. 9 SGB VI — also der Frage, ob du als Selbständiger rentenversicherungspflichtig bist. Der Gesetzeswortlaut nennt dort keine Zahl; die 5/6-Regel ist eine Auslegungs-Faustregel dazu.

Davon getrennt regelt § 12a TVG die arbeitnehmerähnliche Selbständigkeit — gemeint sind Selbständige, die wirtschaftlich von einem Auftraggeber abhängig und deshalb in einzelnen Bereichen wie Arbeitnehmer schutzbedürftig sind. Danach bist du arbeitnehmerähnlich, wenn du wirtschaftlich abhängig bist und im Mittel mehr als die Hälfte deines Entgelts von einer Person beziehst (bei Künstlern und Publizisten genügt mindestens ein Drittel). Beide Schwellen sind kein automatisches Scheinselbständigkeits-Verdikt — sie können im Einzelfall lediglich als Indizien mit einfließen.

Mögliche Konsequenzen

Wird ein Auftragsverhältnis im Statusfeststellungsverfahren als abhängige Beschäftigung eingestuft, können regelmäßig folgende Konsequenzen drohen — abhängig von Vorsatz, Verschulden und Einzelfall:

• Beitragsnachforderungen — regelmäßig bis zu vier Jahre rückwirkend (§ 25 Abs. 1 SGB IV); bei vorsätzlich vorenthaltenen Beiträgen kann die Verjährung bis zu 30 Jahre betragen. Beitragsschuldner ist regelmäßig der Auftraggeber als Arbeitgeber (§ 28e SGB IV); ein Rückgriff auf den Beschäftigten ist nur eng begrenzt möglich (§ 28g SGB IV).
• Steuerliche Folgen — die umsatzsteuerliche und lohnsteuerliche Behandlung kann sich ändern, was zu Rückabwicklungs- und Korrekturbedarf führen kann. Die konkreten Folgen klärt regelmäßig ein Steuerberater im Einzelfall.
• Bußgelder und Strafrecht — bei vorsätzlichem Vorenthalten von Arbeitsentgelt drohen dem Auftraggeber strafrechtliche Konsequenzen nach § 266a StGB. Eine Strafbarkeit setzt aber Vorsatz voraus und ist nicht der Regelfall jeder Statusentscheidung.
• Zivilrechtliche Streitigkeiten — Auftraggeber können unter Umständen versuchen, gezahlte Honorare zurückzufordern oder zu verrechnen. Ob und in welchem Umfang das rechtlich tragfähig ist, hängt vom Einzelfall und der konkreten Vertragsgestaltung ab.

Die 7 typischen Indizien im Klartext

1. Weisungsgebundenheit

Wenn dir regelmäßig vorgegeben wird, wann, wo und wie du arbeitest, kann das auf Weisungsgebundenheit hindeuten. Typische Indizien sind verpflichtende Daily-Standups, fixe Anwesenheitszeiten, vorgegebene Tools und feste Reporting-Strukturen. Selbständige entscheiden regelmäßig eigenverantwortlich über Methoden, Arbeitszeit und -ort.

Beispiel für eine risikoerhöhende Formulierung: „Der Auftragnehmer hält die Arbeitszeiten von 9 bis 17 Uhr ein und nimmt täglich am Daily-Stand-Up teil." Eine feste Arbeitszeit kombiniert mit einer Anwesenheits- und Teilnahmepflicht verbindet gleich mehrere Indizien für Weisungsgebundenheit in einem Satz.

2. Eingliederung in fremde Arbeitsorganisation

Ein eigener Schreibtisch beim Auftraggeber, eine dortige E-Mail-Adresse, ein Foto im Team-Bereich der Website, ein fester Slack-Account oder Schlüssel zum Gebäude können typischerweise Indizien für eine Eingliederung sein. Die Bewertung erfolgt regelmäßig im Rahmen einer Gesamtwürdigung.

Die Organisationseingliederung gilt nach der einschlägigen Rechtsprechung als zentrales Abgrenzungsmerkmal. Das Bundessozialgericht hat diese Linie zuletzt bekräftigt: In einem Verfahren zur Statusabgrenzung eines Arztes (BSG, Urt. v. 05.03.2026 – B 12 BA 17/23 R) stellte das Gericht die Eingliederung in die fremde Organisation in den Vordergrund — nicht die fachliche Weisungsfreiheit. Ob und wie weit sich diese Wertung auf andere Freelancer-Konstellationen übertragen lässt, ist allerdings nicht abschließend geklärt; die Entscheidung erging zu einer arztspezifischen Lage, und die Begründung im Volltext steht zum Stand dieses Artikels noch aus. Diskutiert wird daraus, dass fachliche Eigenständigkeit allein die Einbindung in Systeme, Prozesse und Abläufe des Auftraggebers im Einzelfall möglicherweise nicht aufwiegt — eine Übertragung bleibt eine Frage der jeweiligen Gesamtwürdigung.

Typisches Risiko-Muster: Klauseln, die dem Auftragnehmer einen festen Arbeitsplatz am Sitz des Auftraggebers samt Zugang zu allen internen Systemen und Räumen zuweisen, beschreiben in der Sache eine Einbindung in die fremde Organisation — ein Bild, das regelmäßig eher für eine abhängige Beschäftigung spricht.

3. Geringes unternehmerisches Risiko

Selbständige tragen regelmäßig unternehmerisches Risiko — etwa für Equipment, Akquise oder Auftragsausfall. Wer dauerhaft ein festes Monatshonorar ohne Aufwandsbezug erhält und kein eigenes Risiko trägt, weist insoweit Merkmale auf, die typischerweise eher für eine abhängige Beschäftigung sprechen.

Typisches Risiko-Muster: Eine Vergütungsregelung, die ein festes Monatshonorar unabhängig vom konkreten Leistungsumfang vorsieht, nimmt dem Auftragnehmer das unternehmerische Risiko und ähnelt insoweit einem Festgehalt — ein Merkmal, das typischerweise eher für eine abhängige Beschäftigung spricht.

4. Tätigkeit im Wesentlichen für einen Auftraggeber

Ist man dauerhaft im Wesentlichen für einen einzigen Auftraggeber tätig, kann dies — neben anderen Indizien — Hinweis auf eine arbeitnehmerähnliche Stellung oder im Einzelfall auf eine abhängige Beschäftigung sein. Die 5/6-Faustregel zu § 2 Satz 1 Nr. 9 SGB VI und die „mehr als die Hälfte"-Schwelle aus § 12a TVG sind dabei keine Scheinselbständigkeits- Tests, sondern eigene Maßstäbe (Rentenversicherungspflicht bzw. arbeitnehmerähnliche Selbständigkeit, siehe oben).

Gegenindiz aus der Praxis: Mehrere aktive Auftraggeber sowie dokumentierte Akquise-Tätigkeit (eigene Website, Profil auf Plattformen, Outreach) zählen typischerweise zu den Punkten, die in die Gesamtwürdigung zugunsten der Selbständigkeit einfließen können.

5. Keine eigenen Beschäftigten

Wer selbst keine Beschäftigten hat, weist ein typisches Unternehmer- Merkmal nicht auf. Für sich allein ist das selten ausschlaggebend — Solo-Selbständigkeit ist üblich. Im Gesamtbild kann das Merkmal jedoch mit einfließen.

6. Auftritt am Markt

Eine eigene Website, eigene Visitenkarten, ein LinkedIn-Profil als Selbständiger, Teilnahme an Branchenveranstaltungen sowie eigene Marketing-Aktivitäten können dokumentieren, dass jemand eigenständig am Markt auftritt. Das ist regelmäßig ein Indiz, das gegen eine versteckte Eingliederung spricht.

7. Dauerhaftigkeit statt Projektbezug

Eine unbefristete Zusammenarbeit mit garantiertem monatlichen Honorar kann faktisch arbeitsvertragsähnliche Züge tragen. Projektbezogene Verträge mit klar definierten Deliverables, Anfangs- und Endpunkten unterstreichen demgegenüber typischerweise den selbständigen Charakter — egal, ob die Zusammenarbeit als Werkvertrag (geschuldet ist ein Ergebnis) oder als Dienstvertrag (geschuldet ist die Tätigkeit) ausgestaltet ist.

Typisches Risiko-Muster: Wird ein Vertrag auf unbestimmte Zeit mit fester Kündigungsfrist zum Quartalsende geschlossen, ähnelt die Struktur einem Dauerarbeitsverhältnis. In Kombination mit einem garantierten Monatshonorar kann das den Projektcharakter verwischen, der typischerweise für Selbständigkeit spricht.

In der Praxis häufig diskutierte Gestaltungsansätze

In Freelancer-Communities und der Beratungspraxis werden regelmäßig mehrere Ansätze diskutiert, die das selbständige Gesamtbild stärken können. Keiner davon ist eine rechtliche Garantie gegen eine Statusfeststellung als abhängige Beschäftigung — maßgeblich bleibt regelmäßig die Gesamtbetrachtung im Einzelfall:

• Mehrere aktive Auftraggeber — auch wenn ein Hauptkunde einen großen Umsatzanteil ausmacht, kann ein dokumentierter zweiter aktiver Vertrag im Gesamtbild relevant sein.
• Eigene Tools und eigenes Equipment — Laptop, Software, Office. Stellt der Kunde nahezu alles, kann das gegen den selbständigen Charakter sprechen.
• Eigene Außenwirkung — Website, eine als Selbständiger erkennbare Bio auf LinkedIn, eigene Rechnungslogik, Steuerberater.
• Projektbezogene Verträge mit klarer Leistungsdefinition, Lieferterminen und Abnahme — siehe auch Werkvertrag oder Dienstvertrag.
• Sauberer Vertragstext — Anwesenheitspflichten, feste Arbeitszeiten, Weisungsklauseln und eine unbefristete „Beschäftigung" zählen typischerweise zu den Elementen, die das Risiko erhöhen können.

Statusfeststellungsverfahren — wann es sinnvoll sein kann

Bei Unsicherheit kann eine Statusfeststellung nach § 7a SGB IV bei der Clearingstelle der DRV beantragt werden. Mögliche Vorteile:

• Mehr Klarheit und Verbindlichkeit für beide Parteien hinsichtlich der konkret geprüften Tätigkeit.
• Ein Bescheid „selbständige Tätigkeit" bindet die Beteiligten regelmäßig für die geprüfte Tätigkeit, solange sich die tatsächlichen Verhältnisse nicht ändern.
• Das Verfahren ist als solches grundsätzlich gebührenfrei.

Was zu bedenken ist: Seit der Reform zum 1. April 2022 stellt die DRV im Verfahren nur noch den Erwerbsstatus fest — also ob eine Beschäftigung oder eine selbständige Tätigkeit vorliegt —, nicht mehr die Versicherungspflicht in den einzelnen Sozialversicherungszweigen. Die frühere Regelung in § 7a Abs. 6 SGB IV, die unter bestimmten Voraussetzungen einen späteren Beginn der Versicherungspflicht vorsah, ist damit weggefallen. Stellt die DRV eine abhängige Beschäftigung fest, ziehen daraus beitragsrechtliche Folgen nach — wie diese im Einzelfall aussehen, sollte rechtlich beraten werden, gerade dann, wenn eine Betriebsprüfung bereits angekündigt ist.

Für konkrete Statusfragen und vor Behördenverfahren ist ein Fachanwalt für Sozialrecht oder ein Steuerberater die richtige Anlaufstelle.

Stand: 6. Juni 2026. Klauselklaus ist kein Anwalt, erbringt keine Rechtsdienstleistung im Sinne des § 2 RDG und ersetzt keine individuelle Rechtsberatung. Genannte Vorschriften beziehen sich auf deutsches Recht und können im Einzelfall abweichen. Für Streitfälle und vor Gericht brauchst du einen Anwalt. Dieser Artikel wurde mit KI-Unterstützung erstellt und redaktionell geprüft.